Innovazione

Cos’è la tracciabilità e come si applica in finanza - Pictet per Te

Cos’è la tracciabilità e come si applica alle nuove tecnologie finanziarie

Dicembre 2022

Dai pagamenti digitali alla blockchain, la possibilità di tenere traccia dei trasferimenti di denaro è sempre più estesa e facilitata. Uno strumento fondamentale contro evasione fiscale e riciclaggio di denaro.

I pagamenti e le transazioni finanziarie tracciabili sono tutti quei movimenti di cui, appunto, è possibile tenere traccia. Grazie al loro impiego, si può quindi conoscere data, origine, destinazione e causa della transazione. E con le nuove tecnologie finanziarie, dai pagamenti digitali alla blockchain, questa possibilità è sempre più estesa e facilitata sia per gli utenti sia per i controllori pubblici.

A cosa serve la tracciabilità?

La tracciabilità delle transazioni finanziarie è infatti uno degli strumenti più importanti per contrastare l’evasione fiscale, la criminalità e il riciclaggio illecito di denaro. Non a caso, per incentivare i pagamenti regolari, la possibilità di accesso alle detrazioni fiscali è sempre subordinata proprio al pagamento elettronico e quindi tracciabile.

Quali metodi di pagamento sono tracciabili?

Oltre ai tradizionali bonifici e assegni bancari, sono tracciabili i pagamenti tramite bancomat, carte di credito e in generale tutti i trasferimenti attraverso le piattaforme elettroniche sempre più diffuse.
Il fintech rappresenta infatti uno strumento principe per rendere tracciabili pagamenti e trasferimenti di denaro.

La gestione elettronica dei pagamenti, inclusi quelli via mobile, i trasferimenti e, in generale, tutte quelle tecnologie che rendono più economica e sicura la circolazione dematerializzata del denaro rispetto al trasferimento fisico in contante garantiscono la tracciabilità dei movimenti.

Fintech e tracciabilità

Ma ci sono anche altre operazioni che si possono tracciare grazie alle tecnologie. Il crowdinvesting, ovvero il crowdfunding che avviene attraverso piattaforme online, prevede che, a fronte di un investimento, l’azienda oggetto della campagna di raccolta di capitali riconosca all’investitore un titolo di partecipazione.

La Blockchain, in particolare, è un registro dematerializzato di transazioni archiviate che costituiscono, appunto, i blocchi o anelli di una catena di negoziazioni tracciabile. Il registro viene condiviso da tutti coloro che operano all’interno di una data “rete distribuita” (distributed ledger) di PC, le transazioni vengono regolate in pochi minuti e i relativi dati vengono salvati per garantirne la tracciabilità. Gli operatori non sono identificati con il loro nome ma sono identificabili attraverso i codici legati alla crittografia. Non è quindi un sistema anonimo, ma un sistema che consente, a date condizioni, di risalire ai soggetti che hanno effettuato specifiche transazioni.

Il presente materiale di marketing è emesso da Pictet Asset Management (Europe) S.A. Esso non è indirizzato a, e non è concepito per la distribuzione a o l’utilizzo da parte di, qualsiasi persona o entità avente cittadinanza, residenza o ubicazione in qualsiasi località, Stato, Paese o giurisdizione in cui tale distribuzione, pubblicazione, messa a disposizione o utilizzo sono in contrasto con norme di legge o regolamentari. Prima di effettuare qualsiasi investimento, è necessario leggere l’ultimo prospetto del fondo, del modello precontrattuale se applicabile, del Documento contenente le informazioni chiave, il bilancio annuale e la relazione semestrale. Questi documenti sono disponibili gratuitamente in inglese sul sito www.assetmanagement.pictet, o in forma cartacea presso Pictet Asset Management (Europe) S.A., 6B, rue du Fort Niedergruenewald, L-2226 Lussemburgo, o presso l’ufficio dell’agente locale, del distributore o dell’eventuale agente di centralizzazione del fondo.

Il Documento contenente le informazioni chiave è disponibile anche nella lingua locale di ciascun paese in cui il comparto è registrato. Il prospetto, il modello precontrattuale se applicabile, nonché il bilancio annuale e la relazione semestrale possono essere consultati anche in altre lingue. Si rimanda al sito web per le altre lingue disponibili. Solo la versione più recente di tali documenti è affidabile per prendere le decisioni d’investimento.

La sintesi dei diritti degli investitori (in inglese e nelle diverse lingue del nostro sito Web) è disponibile qui e su www.assetmanagement.pictet nella sezione "Risorse" a piè di pagina.

L’elenco dei Paesi in cui il fondo è registrato può essere ottenuto in qualsiasi momento presso Pictet Asset Management (Europe) S.A., che può decidere di risolvere gli accordi presi per la commercializzazione del fondo o di comparti del fondo in ogni singolo Paese.

Le informazioni e i dati contenuti nel presente documento non costituiscono una offerta o una sollecitazione per l’acquisto, la vendita o la sottoscrizione di titoli o altri strumenti o servizi finanziari.

Tutte le informazioni, le opinioni e le stime qui contenute riflettono un giudizio espresso al momento della pubblicazione e sono suscettibili di modifica senza preavviso. La società di gestione non ha preso alcuna misura atta a garantire che i fondi indicati nel presente documento siano adeguati per un particolare tipo di investitore. Il presente documento non deve pertanto sostituire un giudizio indipendente. Il trattamento fiscale dipende dalla situazione personale dell’investitore e può subire modifiche nel tempo. Prima di prendere qualsiasi decisione d’investimento si raccomanda all’investitore di verificarne l’appropriatezza tenendo conto in particolare della propria conoscenza ed esperienza in materia finanziaria, dei propri obiettivi d’investimento e della propria situazione finanziaria, ricorrendo ove necessario a una consulenza professionale specifica.

Il valore dei titoli o degli strumenti finanziari menzionati nel presente documento, e il reddito che ne deriva, possono tanto aumentare quanto diminuire e vi è la possibilità che l’investitore non ottenga in restituzione l’intero capitale originariamente investito.

Le presenti linee guida per gli investimenti sono linee guida interne soggette a cambiamento in qualsiasi momento e senza preavviso, nei limiti del prospetto del fondo. Gli strumenti finanziari menzionati vengono indicati unicamente per finalità illustrative e non devono essere considerati come una offerta diretta, una raccomandazione d’investimento o una consulenza per gli investimenti. Il riferimento a un titolo specifico non costituisce una raccomandazione per l'acquisto o la vendita dello stesso. Le allocazioni effettive sono soggette a cambiamenti e potrebbero essere cambiate dalla data del materiale di marketing.

Le performance del passato non sono indicative e non costituiscono una garanzia dei rendimenti futuri. I dati relativi alla performance non comprendono le commissioni e gli altri oneri addebitati al momento della sottoscrizione o del rimborso delle quote o azioni.

Tutti i dati dell’indice qui riportati restano di proprietà del Fornitore dei dati. Le Note legali del Fornitore dei dati sono disponibili su assetmanagement.pictet nella sezione "Risorse" a piè di pagina.

Il presente documento è una comunicazione di marketing emessa da Pictet Asset Management e non rientra nel campo di applicazione dei requisiti MiFID II/MiFIR specificamente collegati alla ricerca per gli investimenti. Questo materiale non contiene informazioni sufficienti per supportare una decisione d’investimento e non deve costituire la base per valutare i meriti di un investimento in qualsiasi prodotto o servizio offerto o distribuito da Pictet Asset Management.

Pictet non ha acquisito i diritti o l’autorizzazione per riprodurre i marchi commerciali, i logo o le immagini riportati in questo documento, a parte il suo diritto di utilizzare i marchi commerciali del Gruppo Pictet. Unicamente per finalità illustrative.